REER et FERR
Les retraits imposables peuvent influencer le revenu net. Le CELI peut parfois aider à équilibrer certaines années.
Guide CELI
Le CELI à la retraite : comprendre avant de décider
Comprendre comment le CELI peut contribuer à la souplesse, aux imprévus, aux projets et à certaines décisions de décaissement à la retraite.
Sommaire
Comprendre avant de décider
Un guide de référence pour mieux comprendre le sujet, poser les bonnes questions et relier les décisions entre elles.
Temps de lecture
7 à 9 minutes
Un guide de référence pour mieux comprendre le sujet, relier les décisions entre elles et poursuivre la réflexion avec des ressources complémentaires.
Point de départ
Avant la décision, il y a la compréhension
Le CELI est souvent vu comme un simple compte d'épargne. À la retraite, il peut pourtant devenir une source importante de souplesse.
Le CELI est souvent vu comme un simple compte d'épargne. À la retraite, il peut pourtant devenir une source importante de souplesse.
Parce que les retraits d'un CELI ne sont généralement pas imposables, ce compte peut aider à financer certains projets ou imprévus sans augmenter le revenu imposable de l'année.
Retraite
Le CELI peut soutenir la souplesse à la retraite
À la retraite, la valeur du CELI ne se limite pas à son solde. Elle tient aussi à la flexibilité qu'il peut offrir dans certaines années.
- Financer un besoin ponctuel sans augmenter généralement le revenu imposable.
- Conserver une réserve pour les imprévus.
- Compléter certains revenus de retraite.
- Garder une marge de manoeuvre dans les années fiscalement sensibles.
Coordination
Le CELI doit être coordonné avec les autres sources de revenu
Le CELI ne devrait pas être analysé isolément. Il doit être regardé avec le REER, le FERR, les rentes publiques, les comptes non enregistrés et les besoins réels.
Comptes non enregistrés
Les gains, intérêts et dividendes doivent être intégrés à la réflexion avant de choisir une source de retrait.
Rentes publiques
Les revenus prévisibles servent de base. Le CELI peut compléter sans nécessairement ajouter de revenu imposable.
Vie réelle
Le CELI peut financer des projets sans alourdir le revenu imposable
Voyage, rénovation, aide familiale, achat important ou réserve de santé : les besoins ponctuels font partie de la retraite. Le CELI peut parfois offrir une source de liquidité utile.
- Identifier les projets prévisibles.
- Prévoir une réserve pour les imprévus.
- Éviter de décider uniquement selon le rendement du compte.
- Relier le retrait à la situation fiscale de l'année.
Transmission
Le CELI peut aussi soulever des questions de transmission
Le traitement du CELI au décès dépend notamment des désignations, du conjoint, des bénéficiaires et de la structure familiale.
Titulaire remplaçant
Dans certaines situations, un conjoint admissible peut être désigné pour assurer une continuité différente.
Bénéficiaire
Les règles entourant les désignations et les transferts au décès peuvent varier selon le type de CELI, le contrat, le testament et la situation familiale.
Famille
Famille recomposée, objectifs de legs ou besoins du conjoint peuvent modifier la réflexion.
À éviter
Les erreurs fréquentes avec le CELI à la retraite
Le CELI est flexible, mais cette flexibilité peut être mal utilisée si elle n'est pas reliée à une vision globale.
- Vider le CELI trop rapidement sans réflexion globale.
- Oublier que les droits de cotisation reviennent l'année suivante.
- Utiliser le CELI pour chaque imprévu sans prévoir une réserve durable.
- Négliger son rôle dans le décaissement.
- Ignorer les désignations au décès.
Observation
Ce que j'observe souvent
Le CELI est souvent perçu comme un compte simple, presque secondaire. Pourtant, à la retraite, il peut devenir un outil important de souplesse.
Ce que j'observe souvent, c'est que les gens regardent le CELI uniquement selon son solde ou son rendement. Mais sa vraie valeur se voit parfois dans les années où l'on veut financer un projet, répondre à un imprévu ou compléter un revenu sans augmenter le revenu imposable.
Le CELI ne devrait donc pas être regardé seul. Il devrait être mis en relation avec le REER, le FERR, les comptes non enregistrés, les rentes publiques, les besoins réels et les objectifs familiaux.
FAQ
Questions fréquentes
Des réponses courtes aux questions fréquentes. Chaque situation mérite toutefois d'être replacée dans son contexte.
Le CELI est-il utile après 65 ans ?
Oui. Il peut servir à gérer certains projets, imprévus ou besoins de liquidités sans augmenter généralement le revenu imposable.
Un retrait du CELI augmente-t-il le revenu imposable ?
En général, non. Les retraits du CELI ne sont généralement pas ajoutés au revenu imposable.
Quand récupère-t-on les droits après un retrait ?
Les montants retirés s'ajoutent généralement aux droits de cotisation de l'année suivante, et non immédiatement dans la même année.
Faut-il garder le CELI pour la fin ?
Pas toujours. La réponse dépend du revenu, des besoins, des autres comptes et des objectifs familiaux.
Ressources liées
Continuer la réflexion
Chaque guide est relié aux autres contenus de la plateforme pour créer un parcours de compréhension.
Horizon Patrimoine
Mieux réfléchir aujourd'hui. Pour prendre de meilleures décisions demain.
Horizon Patrimoine prolonge cette logique comme outil d’aide à la décision financière pour relier les grandes dimensions du patrimoine.
Le contenu de patrickcharette.ca est éducatif et informatif. Il vise à nourrir la réflexion et ne remplace pas une analyse personnalisée de votre situation.
Ce contenu est fourni à titre informatif seulement. Il ne constitue pas un conseil financier, fiscal, juridique ou successoral personnalisé. Les règles fiscales et les programmes gouvernementaux peuvent changer. Avant de prendre une décision concernant votre REER, votre CELI, votre FERR, votre retraite, votre fiscalité ou votre succession, il est recommandé de consulter un professionnel dûment autorisé selon votre situation.